CCB/GST/CWB 退款型抵免：报税就是领福利的钥匙
很多低收入家庭不知道——不报税就拿不到牛奶金、GST 退税、工作退税这些钱。
去年在列治文社区中心，我碰到一位刚来加拿大两年的妈妈。她在餐厅打工，年收入大概两万多，觉得反正不用缴税，报税干嘛？结果她家两个孩子，一分钱牛奶金没拿到。算下来一年损失快一万五。
这种情况太常见了。很多人以为报税就是缴税，其实对低收入家庭来说，报税是领钱的钥匙。今天说的这三个福利——CCB、GST/HST 退税、CWB 工作福利——都是退款型抵免，意思就是：就算你一分税不用交，该拿的钱一分不少。
什么是退款型抵免？
说到抵免，得先分清两种。
一种是非退款型抵免，比如基本个人免税额、医疗费用抵免、学费抵免这些。它们只能帮你把要缴的税减到零，但不能让你拿到退税。你本来不用缴税？那这些抵免就浪费了。
另一种是退款型抵免，这才是真金白银。不管你有没有缴税义务，只要符合条件，政府直接打钱给你。CCB（加拿大儿童福利金）、GST/HST 退税、CWB（加拿大工人福利）都属于这一类。
说白了，非退款型抵免是"少缴税"，退款型抵免是"领钱"。
CCB：牛奶金到底能拿多少？
CCB 就是大家常说的牛奶金。根据加拿大就业和社会发展部 2024 年 12 月的数据，全加拿大有 350 万户家庭在领这笔钱，2025 年年度总支出达到 282 亿加元。平均下来，每户家庭每年能拿到超过 7500 加元。
具体能拿多少，看孩子年龄和你家收入。
2025 福利年度，6 岁以下孩子最高能拿 7997 加元一年，也就是每月 666.41 加元。6 到 17 岁的孩子最高 6748 加元一年，每月 562.33 加元。如果孩子有残疾，还能额外申请残疾儿童补助，2025 年是 3411 加元一年。
但这只是最高额。实际能拿多少，要看你家净收入。
2025 年，收入在 37487 加元以下，可以拿全额。超过这个数，福利开始减少。收入在 37487 到 81222 加元之间，每多赚一块钱，福利减少 13.5%。超过 81222 加元，减少比例跳到 23%。
我见过一个案例，夫妻俩在温哥华打工，一个做外卖一个做护理，加起来年收入大概五万。他们以为收入超了阈值就拿不到多少钱，结果一算，两个孩子一年还能拿一万出头。这笔钱按月打，对普通家庭来说是不小的补贴。
2026 年的 CCB 付款日期已经公布了，每月 20 号左右到账。比如 1 月是 20 号，2 月是 20 号，6 月是 19 号，12 月提前到 11 号。钱直接打到你绑定的银行账户，不用自己去取。
有个关键点很多人忽略：CCB 是要每年报税才能续上的。就算你收入为零，也得报。不报税，CRA 就当自动退出，下年的钱就停了。
GST/HST 退税：买东西的税退回来
GST/HST 退税是另一个容易被忽视的福利。这是政府给中低收入家庭的补贴，用来抵消平时购物时缴的消费税。
根据加拿大税务局的数据，2024-2025 福利年度全加拿大约有 1200 万人在领这笔钱。
2025-2026 福利年度，单身人士最高能拿 533 加元一年，已婚或同居伴侣是 698 加元。家里有 19 岁以下孩子，每个孩子还能多拿 184 加元。单身父母还有额外补充，最高 184 加元。
算笔账：一个四口之家，夫妻加两个孩子，一年最高能拿 1066 加元。这笔钱分四次发，2026 年的付款日期是 1 月 5 日、4 月 2 日、7 月 3 日和 10 月 5 日。
和 CCB 一样，GST/HST 退税也有收入阈值。2025-2026 年度，单身人士收入超过 56181 加元开始减少，两口之家加两个孩子的阈值是 66841 加元。
申请这个福利不需要单独填表。你在报税的时候，T1 税表上有个问题问你是否想申请 GST/HST 退税，勾选"是"就行。CRA 会根据你的收入和婚姻状况自动计算。
我有个朋友在多伦多做司机，年收入三万多，一直不知道自己能拿 GST 退税。后来我帮他查，发现他每年能拿四百多。他说这钱够付几个月手机费了。
CWB：给打工人的福利
CWB 是加拿大工人福利，专门给低收入工作者的补贴。这个福利知道的人更少。根据 The Hub 和 Maytree 的数据，2022 税务年度全加拿大有 250 万人领取，2024 年预计年度总成本 45 亿加元。
2025 税务年度，单身人士最高能拿 1633 加元，家庭最高 2813 加元。如果有残疾，还能额外申请 843 加元的残疾人士补充。
CWB 的门槛比较低。单身人士年收入 26855 加元以下，可以拿全额。家庭年收入 30639 加元以下，也是全额。超过这个数，福利开始减少，但还能拿一部分。单身人士收入 37742 加元以下还能拿点，家庭的话上限是 49393 加元。
残疾人士补充的阈值稍微高一点，单身 37740 加元以下，家庭 49389 加元以下。
CWB 有个特别的地方：可以选择预付款。正常来说，CWB 是报税后一次性退给你。但如果你选择预付款，CRA 会在 1 月、7 月和 10 月分三次提前打给你。2026 年的预付款日期是 1 月 12 日、7 月 10 日和 10 月 9 日。
预付款有个前提：你上一年报税时申请过 CWB，而且预计今年收入也符合条件。CRA 会自动评估，符合的话会在税单上告诉你有预付款资格。
我帮一个在超市打工的朋友申请过 CWB。她单亲妈妈，带一个孩子，年收入两万八。报税时我帮她勾选了 CWB 和预付款选项。第二年她告诉我，1 月份就收到了第一笔预付款，加起来一年拿了快两千。她说这钱用来付孩子课外班正好。
不报税的代价有多大？
回到开头那个案例。那位在餐厅打工的妈妈，年收入两万多，不用缴税。她觉得报税没用，结果呢？
两个孩子，假设一个 5 岁一个 8 岁。按 2025 年标准，6 岁以下最高 7997 加元，6-17 岁最高 6748 加元。她收入低，应该能拿接近全额。一年就是一万四千多，平均每月一千二。
再加上 GST 退税，四口之家一年 1066 加元。CWB 如果符合条件，还能拿一千多。
三项加起来，一年损失接近一万六。就因为没报税。
这种情况我见过不止一次。有些新移民以为不用缴税就不用报税，有些老年人觉得退休了没收入不用报税，有些打零工的觉得收入不稳定不用报税。
错。
只要你想拿这些福利，就必须报税。哪怕你收入是零，也要报。报税是申请这些退款型抵免的唯一途径。
怎么申请这些福利？
好消息是，申请这些福利不需要单独填复杂的表格。
CCB：有孩子出生或新入境加拿大，需要填 RC66 表格申请。但如果已经在领 CCB，每年按时报税就行，CRA 会自动重新计算下年的额度。
GST/HST 退税：报税时在 T1 税表上勾选申请选项即可。新移民或新符合条件的人可以填 RC151 表格申请。
CWB：报税时在 Schedule 6 表格填写收入和工信息。第一次申请需要填表，之后每年报税自动续上。
所有福利都基于家庭净收入。已婚或同居的，要报夫妻双方的收入。离婚或分居的，要及时通知 CRA 更新状态，不然可能多拿要退回去。
几个容易踩的坑
第一，地址变了不通知 CRA。 福利都是按月或按季打的，地址变了收不到信，或者银行换了钱打不进去。搬家后记得登录 CRA 账户更新地址和银行信息。
第二，婚姻状况变了不更新。 结婚、同居、离婚、分居，这些都会影响福利计算。比如 GST 退税，单身和已婚额度不一样。CRA 是按你上一年税表的婚姻状况算的，如果中间有变化，要主动通知。
第三，孩子超龄了还在领。 CCB 发到孩子 18 岁。孩子满 18 岁那个月就停了。如果孩子在读全日制学校，有些省份有额外补贴，但联邦 CCB 是到 18 岁截止。
第四，收入高了不申报。 有人打零工收现金，不报收入。CRA 有数据匹配系统，银行、雇主、政府机构的数据都会对得上。查到少报收入，不仅要退钱，还可能罚款。
这些福利要缴税吗？
这是个常见问题。
CCB 不用缴税。这是免税福利，拿到手就是净的。
GST/HST 退税也不用缴税。
CWB 是要缴税的。这笔钱算应税收入，报税时要申报。不过因为 CWB 本身就是给低收入人群的，就算要缴税，税率也很低。
2026 年重要日期汇总
把 2026 年的付款日期整理一下，方便大家记：
CCB（每月）：
1 月 20 日、2 月 20 日、3 月 20 日、4 月 20 日、5 月 20 日、6 月 19 日、7 月 20 日、8 月 20 日、9 月 18 日、10 月 20 日、11 月 20 日、12 月 11 日
GST/HST 退税（每季度）：
1 月 5 日、4 月 2 日、7 月 3 日、10 月 5 日
CWB 预付款（三次）：
1 月 12 日、7 月 10 日、10 月 9 日
这些日期都是 CRA 官方公布的，钱一般会在当天或前一晚到账。建议设个提醒，到时候查一下银行账户。
最后说几句
写这篇文章，就是想告诉大家：报税不只是缴税，更是领福利。
尤其是低收入家庭、新移民、打零工的、退休的，别因为不用缴税就不报。CCB、GST/HST 退税、CWB 这三项，加起来一年可能是几千到上万加元。对普通家庭来说，这不是小数目。
报税也不难。收入简单的，用免费软件自己报就行。CRA 官网有列表，哪些软件免费、哪些收费，都写得清楚。收入复杂点的，比如自雇、有投资收入、有多处工作，找个会计师帮忙也值得。
关键是：要报。
这篇是 AI 帮忙整理的，税务政策和数字经常变。大事请以 CRA 官网最新信息为准，报税有拿不准的找 CPA 聊聊，别只看网上攻略做决定。
免责声明：这篇是AI帮忙整理的，税务政策和数字经常变。所有信息仅供参考，大事请务必以加拿大税务局（CRA）官网的最新信息为准。报税时如果有拿不准的地方，建议找个靠谱的会计师（CPA）聊聊，别只看网上攻略做决定。