美加跨境家庭财富保护与传承：十讲讲座站上线，规则、工具、案例一页查

jun · 2026 年9 月 20 日 20:55

家里有人在美国读书或工作、父母在温哥华、老家还有房产的家庭，最常问的三个问题是：孩子什么时候算美国税务居民？父母的钱怎么合规转到美国？人走之后要在几个国家跑手续？这三个问题分别落在美国税法、美加税务条约、加拿大税法和 BC 家事法里，单看任何一国的说法都会漏掉另一头。

我们把这十讲的讲义、规则速查、计算器和贯穿案例整理成一个公开网站，讲座正本的规则核对基准日是 2026 年 9 月 19 日。网址与各页链接见文末参考资料。

十讲各讲什么

每讲结尾统一回到三问清单：谁的身份？什么资产在哪国？需要什么文件或申报？任一项答不上来，就是该找持牌专业人士的信号。

规则速查页把美国、美加条约、加拿大、中国与 BC 的现行规则放在一页，每条带三级核对标记：已核对（对照过官方页面或法条）、须复核（仅见二手资料或为自行推算）、未核对（完成官方核对前不上讲台）。标记不是装饰，讲师讲前按它逐项回官方原文。

工具页有五个计算器：实质居住测试（SPT）计天、Form 3520 合并门槛、美国遗产税暴露估算、加拿大视同处置与综合税负、BC 遗嘱认证费。全部按讲座正本的规格实现，每次更新网站都用正本给出的三个案例自动核对，对不上就不发布。数字是教学示意，忽略汇率、扣除与配偶抵免。

知识卡页把每一讲、每个法域、每个工具最核心的一段画成一张卡：一张卡只讲一个判断、一个门槛或一条算法，卡下三句导读告诉你先看哪里、什么容易漏、看完做什么。不读正文，先看卡，也能拿到这一页的要点。

课件页可下载十讲 PPT：S0 到 S2 是首期精修版，S3 到 S9 由正本机器生成，每页备注附正本原文。

适用：家庭成员分散在加拿大、美国、中国三地，且至少有一人打算长期留美（读书、工作、拿绿卡），或家里持有美国房产、美股账户的家庭；也适合要给客户讲这一题的持牌顾问，站上的核对标记和讲前必核清单就是为讲台准备的。

不适用：全家都只在加拿大、没有美国身份也没有美国资产的家庭，你更该看的是本版块里加拿大视同处置与遗嘱认证的帖子；已经在美国成为税务居民多年、只剩加拿大老家房产的人，先看 S5 和 S8 两讲就够，不必从 S0 开始。

先做 S0 的家庭体检表：家里每个人的身份、每项资产在哪国、已有哪些文件。体检表填不满的格子，就是最该先听的那一讲。首期建议先听 S0 到 S2，三讲连起来正好回答开头那三个问题里的前两个。

站上所有内容是教学示意，不构成法律、税务、投资、保险或移民意见。涉及具体申报、赠与时点、持有结构与遗嘱安排，请回到主管机构原文并咨询持牌专业人士。

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