2026年退休关键数字速查表：CPP/OAS/GIS/RRSP/TFSA一次看完
这篇是AI帮忙整理的，所有内容只是参考。加拿大的退休政策和税务规则经常变，大事请以CRA官网和Service Canada最新信息为准，重要决策一定要咨询持牌CFP或CPA这些专业人士，别只看网上攻略做决定。飞出国论坛对因参考本文信息导致的任何损失不承担责任。
李叔和王阿姨来加拿大十几年了，辛苦打拼，好不容易快到退休年龄，可一看到那些什么CPP、OAS、RRSP、TFSA，头就大了——CPP最高能拿多少？OAS被收回的门槛是多少？RRSP每年最多能存多少？这些数字像一团麻，搅得他们心里没底。
下面把2026年所有跟退休相关的关键数字整理出来，一张速查表。
CPP（加拿大养老金计划）— 工作供款换来的退休金
CPP就像工作多年交的养老保险，你和雇主各出一部分，退休后按月领钱。
根据Service Canada 2026年的数据：
- 最高月领（65岁）：$1,507.65（实际平均值约$751.92，大多数人拿不到上限）
- 年度最高可计费收入（YMPE）：$68,500（第一层），超过不再按第一层计费
- 第二层 CPP2 上限（YAMPE）：$73,200，$68,500到$73,200之间的收入额外再扣一次
- 雇员供款率：5.95%（第一层）+ 4%（第二层）
- 自雇供款率：11.9%（第一层）+ 8%（第二层），雇主雇员全自己扛
关键点：CPP和工作收入直接挂钩，能不能拿接近上限，靠的是过去几十年的供款记录，不是买保险，没捷径。
OAS（老年保障金）— 住够年限就能领的基础福利
OAS跟工作与否没关系，关键是在加拿大住了多久，住满40年才能领满额。
根据Service Canada 2026年的数据：
- 65-74岁最高月额：$742.31
- 75岁及以上最高月额：$816.54（75岁后自动增加10%）
- OAS Clawback 起点：$95,323（净收入超过这个数，政府开始按比例回收）
- OAS完全停发门槛：约$154,196
移民要注意：住满40年才能全额，住了30年就只有75%，也就是约$556.73/月（65-74岁）。退休后还在做顾问或出租房产有高收入的人，提前算一下会不会触发Clawback，避免白领。
GIS（保证收入补助金）— 低收入长者的额外补贴
GIS是OAS的延伸，专门给收入低的OAS领取者，只要你的净收入够低就能拿，不需要额外申请资格审查。
根据Service Canada 2026年的数据：
- 单身最高月额：$1,108.74
- 单身收入门槛：约$22,488（年净收入不含OAS）
- 夫妻（双方都领OAS）每人最高月额：$665.37
- 夫妻收入门槛：约$29,712（合计年净收入）
- 削减率：每多$2净收入，GIS少$1（所以额外收入要谨慎）
GIS每年1月和7月随通货膨胀调整，领GIS期间要避免不必要的RRSP大额提款，那会直接算入净收入。
RRSP（注册退休储蓄计划）— 税务递延的存钱罐
RRSP最大的好处是存钱当年能退税，退休后提款时再按当年收入报税，利用税率差省钱。
根据CRA 2026年的数据：
- 年度供款上限：$33,810（2025年$31,560）
- 供款比例限制：前一年报税收入的18%，取较低者
- 终身超额容忍度：$2,000（超过才开始罚款，1%/月）
- 必须转RRIF的年龄：71岁年底前
- Home Buyers’ Plan（HBP）可借金额：最高$60,000（2024年调整）
每年3月初的RRSP截止日，很多人才想起来补存，但其实越早存越好，给里面的投资更多复利时间。查自己的可用额度，登录CRA My Account → RRSP页面就能看到。
TFSA（免税储蓄账户）— 存进去赚的钱全免税
TFSA存进去的钱没有退税，但投资收益全免税，取出来也不算收入，不影响任何福利。
根据CRA 2026年的数据：
- 2026年年度额度：$7,000
- 2009-2026年累计总额度：$109,000（每年满额存的话）
- 取款后额度：次年1月1日自动恢复
- 非居民期间：继续存款会被罚税1%/月，出国超过一年要停供
TFSA取款不影响GIS、OAS或任何福利计算，所以很多人退休后用TFSA作为主要的生活费来源，让RRSP慢慢按计划提款。
FHSA（首次购房储蓄账户）— 买不买房都有用
FHSA是2023年新推出的，很多人只当它是买房工具，其实不买房也有用。
根据CRA 2026年的数据：
- 年度供款上限：$8,000
- 终身供款上限：$40,000
- 账户期限：开账户后最长15年，或到71岁（以较早者为准）
- 不买房怎么办：余额可以免税转入RRSP，不占用RRSP年度限额
- 供款抵税：跟RRSP一样，存钱当年可以抵税
对晚年移民、暂时租房的家庭，FHSA可以当作"多一个RRSP桶"使用，灵活性更高。
关键年龄节点速查
| 年龄 | 要做什么 |
|---|---|
| 60岁 | 最早可以开始领CPP（提前领会按月打折，每提前一个月减0.6%） |
| 65岁 | 可以开始领OAS，申请GIS |
| 70岁 | CPP延迟到70岁，月额增加到上限（延迟一个月+0.7%） |
| 71岁底 | RRSP必须关闭，转RRIF或提取 |
| 75岁 | OAS自动增加10% |
常用官方查询链接
- CPP/OAS/GIS申请和估算：servicecanada.gc.ca → My Service Canada Account
- RRSP/TFSA额度查询：canada.ca/cra → My Account → RRSP/TFSA页面
- 2026年CPP供款表：CRA官网 → Payroll → Deductions tables
数字每年都会调整，CPP/OAS一般1月和4月公布新数字，RRSP/TFSA限额通常11月公布次年数字。建议收藏官网，每年年初核对一次。
李叔和王阿姨看了这张表，王阿姨说她以前根本不知道TFSA取钱不影响GIS，以为自己不能动那笔钱。知道了才发现，她其实可以把RRSP里的钱按计划慢慢提，TFSA的生活费随用随取，日子可以过得宽裕不少。规划这事，知道数字只是第一步，怎么用才是关键。