TFSA、RRSP、FHSA、RESP 新移民先开哪个、在哪家开：账户速查与避坑（2026）

wwxia · 2026 年9 月 24 日 18:50

「先开哪个账户」比「去哪家开户」更该先想清楚。TFSA、RRSP、FHSA、RESP 四种账户各管各的税，额度从哪年起算、什么时候恢复、能不能同时用，规则都不一样；机构只决定你能不能开、要不要收费。这篇先把四种账户摆开，再看本站收录的机构谁能开哪几种，入口在文末。

谁适合看这篇

这几类人要分开看：刚落地、还没搞清楚 TFSA 和 RRSP 该先存哪个的新移民；准备买首套房、想知道 FHSA 和 HBP 能不能一起用的家庭；给孩子存教育金、想知道 RESP 补助怎么算的父母。已经用了多年、只是想换一家机构的人，这几节账户规则大多不适用，直接跳到本页最后看「哪家能开哪种账户」的矩阵。

先说结论

四种账户管的税不一样，额度从哪年起算也不一样——这两条是新移民最容易算错的地方。源

账户	税怎么算	额度从哪年起算
TFSA 免税储蓄账户	税后钱存入，增值和取出都不交税	成为加拿大税务居民、年满 18 岁那年起累积，来加拿大之前的年份不算；2026 年度额度 7,000 元
RRSP 注册退休储蓄计划	存入抵当年应税收入，取出时全额计税	按上一年在加拿大赚取收入的 18%（有年度上限）；落地第一年通常为零
FHSA 首套房储蓄账户	存入抵税，买首套房取出免税	只从开第一个 FHSA 那年起才开始算，每年 8,000 元、终身 4 万元；不开户的年份不产生额度
RESP 注册教育储蓄计划	不直接抵税，政府按供款比例给补助	没有你自己的「额度」；补助按每年前 2,500 元供款给 20%，每个孩子每年最多 500 元、终身最多 7,200 元，孩子要先有 SIN
FHSA 与 RRSP 购房计划（HBP）可以用在同一套房上：CRA 原文写明，同一套合格住房，可以既走 HBP 从 RRSP 取款，又从 FHSA 做合格提取，只要每次提取时都符合各自条件；HBP 现行上限 6 万元，FHSA 终身供款上限 4 万元。源
换机构最好走直接转户，不要先取出再存进新账户：TFSA 取出的额度要到次年 1 月 1 日才恢复，先取出再存等于当年占用了两次额度，合格转户则不占额度；转户前问清楚原机构的转出费、新机构是否报销。源

第一件事：TFSA 最容易算错的两笔账

新移民最常犯的错，是把 TFSA 额度从满 18 岁那年算起。CRA 原文写明：新居民的额度从成为加拿大税务居民那一年才开始累积，来加拿大之前的年份不产生额度，也补不回来；30 岁移民的人，额度是从落地那年开始算，不是从 18 岁那年。源
CRA 个人账户里显示的 TFSA 额度也不能直接照存：CRA 原文写明，账户里的信息每年春天才更新一次，只含上一年的交易，金融机构要到次年 2 月底才报送。当年已经在别的机构存过或取过的，要用自己的记录算，照 CRA 页面当下显示的数字存，很容易变成超额供款——超额部分按每月 1% 计税。源

第二件事：FHSA 和 RRSP 的购房计划怎么配合

境外有房不代表开不了 FHSA。CRA 看的是「住没住」：当年及前 4 个日历年里，没有以自己或共同拥有的住宅作主要居所，境外房产也算在内——名下有房但这 5 年没住在里面，仍可能符合首次购房者条件。源
FHSA 与 HBP 可以叠加使用：同一套合格住房，既可以从 RRSP 走 HBP 取款，也可以从 FHSA 做合格提取，两边各自的条件要分别满足；夫妻各自符合条件的还可以各用各的份额。源
开了 FHSA 最后没买房，钱不会被锁死：参与期结束前可以把 FHSA 整笔直接转进 RRSP 或 RRIF，税延且不占用 RRSP 额度；真正的风险是忘了参与期到期，账户里还有钱的话，年底市值要一次计入当年收入。源
用 HBP 从 RRSP 取钱，要先有买或建合格住房的书面协议，CRA 明写房贷预批不算数；HBP 分 15 年还，2026–2028 年首次取款的从取款后第五年才开始还，某年少还的部分要计入当年收入。源

第三件事：RESP 补助怎么算，超额供款怎么处理

RESP 的联邦补助要先供款才有：加拿大教育储蓄补助（CESG）按每年前 2,500 元供款的 20% 给，也就是每年最多 500 元，每个孩子终身最多 7,200 元；孩子要有 SIN，只开户不供款拿不到一分钱。BC 省另有一次性 1,200 元的训练与教育储蓄补助（BCTESG），省政府原文写明不需要任何配套供款，但要在孩子 6 岁生日到 9 岁生日前一天之间申请，孩子和父母都要是 BC 居民、都有 SIN。源
RESP 也有供款终身上限，超过部分算超额供款，即使把钱从一个账户取出转到另一个账户，之前的供款历史也不会被抹掉——具体上限金额与处理办法，论坛深读里有专门一篇按官方口径讲清楚，可以跳过去看。

第四件事：哪家能开哪种账户，能不能持美元

本站收录的自主交易券商里，Questrade 与 Wealthsimple 是唯一两家把 TFSA、RRSP、配偶 RRSP、FHSA、RESP、非注册和美元全部打勾的；IBKR Pro 除了不提供 RESP，其余账户和美元都支持。源
智能投顾方面，BMO SmartFolio 不提供 FHSA 账户；Wealthsimple 智能投顾不支持美元账户。银行系的自主交易券商（RBC、TD、BMO、丰业、CIBC）多数账户都有，但美元账户普遍只是「部分」支持——常见的限制是 RESP 不能持美元，具体以各家产品页官网原文为准。源
National Bank 的 NBDB 自主交易账户支持全部七项，美元是「部分」支持，是银行系里覆盖最全的一家。源

今天能做的一件事

先按自己的情况定顺序，不是先挑机构：落地第一年通常没有 RRSP 额度，先把 TFSA 用起来；准备买首套房的，FHSA 开户当年就开始有额度，越早开越好；有孩子的家庭，先确认孩子有没有 SIN 再开 RESP。顺序定完，再去比较门户的账户速查页看哪家机构支持自己需要的那几种账户。所有额度与规则以 CRA 当年官方公告为准。

论坛深读

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拓展阅读

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RRSP、TFSA、FHSA怎么选：不同收入阶段的新移民对照表：还是 FHSA，同版块的另一篇生活帖。
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参考资料

比较门户

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