搬去美国，加拿大的银行券商账户能留几个：RRSP 有美国证券法的专门豁免，TFSA 和普通账户要逐家问，身份改成美国居民后信息会经 CRA 交给 IRS（2026）

xue · 2026 年10 月 12 日 00:31

陈先生 39 岁（示意人物），加拿大公民，2026 年 10 月拿 TN 签证从本拿比搬到西雅图。他在加拿大有一家大银行的支票和储蓄账户、两张信用卡，同一家银行旗下券商里有 RRSP、TFSA 和一个普通投资账户，另在一家信用社存了两张 GIC。搬家前他想的是：账户都在网上，人到了美国照样能用。

能用多少，取决于两件事：美国的证券法让加拿大的机构为美国居民提供哪些服务，以及每家机构自己的政策。税怎么算，系列里各有专篇；这一篇只讲账户本身的去留、身份申报和搬钱。

这篇适用于：搬到美国长住、在加拿大保留银行或券商账户的人。

不适用于：去美国短住、仍是加拿大税务居民的人；回中国的读者，看 [[xb-e1-accounts]]。

一、先分清：哪些账户有美国法规的专门安排

美国证券交易委员会的 Rule 237 对《1933 年证券法》第 5 条的注册要求设了一项豁免：向美国居民（或暂时在美国的人）提供、或卖入其「加拿大退休账户」的合格证券，可以不在 SEC 注册；适用的人要向这个账户供款，或有权领取账户里的收益和资产。源1 这里的加拿大退休账户，指在加拿大设立、按加拿大法律管理、享有税收递延待遇、为提供退休福利而运作的安排，条文点名了 RRSP 和 RRIF，账户要由本人自己管理。源1 能用这项豁免的只有合格证券：发行人是外国发行人，证券依加拿大法律可以放进这类账户做递延投资，并且其他加拿大人也能买。发行人如果过半数有表决权证券由美国居民持有，同时多数高管或董事是美国公民或居民、过半资产在美国或业务主要在美国管理，就不算外国发行人。源1

账户	美国一侧的安排	实际要问机构的
RRSP、RRIF	Rule 237 豁免证券法第 5 条的注册要求，限于外国发行人发行的合格证券源1	能不能继续买卖、能不能网上下单
TFSA	Rule 237 的条文没有提到 TFSA 源1	能不能保留，只能卖还是能买
普通投资账户	不在 Rule 237 的范围内源1	能不能保留，会不会被要求转出
支票、储蓄、GIC	不涉及证券要约	非居民能不能续存 GIC、网上银行和验证码怎么收

TFSA 和普通账户不在 Rule 237 的范围内，各家机构对美国居民客户的这两类账户有自己的做法，可能有限制。限制到什么程度，没有一条统一的官方规定，答案在你签的账户协议和机构的书面答复里。

走之前逐家问清楚，并要书面答复：

我成为美国居民后，每个账户还能不能保留？会不会被要求转户或关户？
RRSP、TFSA、普通账户各自还能不能买入？只能卖的话，到期的 GIC、基金分红怎么处理？
在美国能不能登录网上银行和交易平台？短信验证码能不能改到美国号码？

二、告诉机构你是美国居民：这份信息会交给 IRS

加拿大《所得税法》第十八部分落实加美政府间协议，从 2015 年起，金融机构每年向 CRA 报告其美国账户持有人的信息；CRA 依加美税收协定把美国居民和公民的信息交给美国。源2

你要做的	原文
确认税务居民身份	机构可能要你声明或说明税务居民身份，并出示驾照等文件源2
提供美国纳税人识别号	美国居民和公民一般提供社会安全号（SSN）；还没有的，有 90 天申请、拿到后 15 天内交给机构源2
提供 SIN	机构问到时也要提供源2
不提供	会被罚款，CRA 页面没有写金额源2

RRSP、RRIF、TFSA、RESP、RDSP 等注册账户是排除账户，不在这套机构报告里。源2 机构报不报，和你自己在美国要不要申报是两回事：FBAR 和 8938 由你本人根据美国规则判断是否需要申报。加拿大金融机构在 FATCA 规则下排除报告的注册账户，不改变个人在美国的申报义务；具体账户是否计入 FBAR、8938 门槛，要按美国财政部和 IRS 对相应账户的规定判断，见 [[xb-e2-tax-residency]] 第六节。

三、加拿大这边的预扣

成为加拿大非居民后，加拿大的机构付给你的钱按非居民规则处理：

收入	付给美国居民
无关联的一般利息	加美协定第 11 条第 1 款：只由居住国征税源3
加拿大公司的股息	协定第 10 条第 2 款：一般 15%，持股 10% 以上的公司股东 5% 源3

要让机构按协定税率预扣，一般要交 NR301 声明你是协定国居民。源4 RRSP、RRIF 取款的预扣另有规则，见 [[xb-e2-rrsp-rrif]]。

四、留下的账户：别让它睡着

十年不动，存款会转交加拿大银行。 联邦《银行法》规定，在加拿大应付的存款，连续 10 年没有交易、也没有索要或确认对账单，就成为无人认领的存款，银行要把本金和合同利息交给加拿大银行（央行）。源5 钱可以申请取回，但跨境证明身份比在柜台取麻烦得多。这一条针对联邦注册的银行；信用社按各省自己的规定，留这类账户的，向机构问清楚。

存款保险看机构，不看你住在哪里。 CDIC 对成员机构的合格存款按类别分别保障，每类本金加利息最高 10 万加元；页面没有把加拿大居民身份列为保障条件。源6 股票、基金、ETF 不在 CDIC 保障范围内。源6

五、把钱搬到美国：电汇还是随身带

方式	规则
随身携带、邮寄或快递现金和票据出入加拿大	价值 1 万加元或以上的现金，以及不记名或交付即转让的股票、债券、支票、汇票等，要向 CBSA 申报源7
随身携带进入美国	超过 1 万美元要向美国海关与边境保护局申报，可在 FinCEN 105 网站在线提交源8
银行间电汇	走银行自己的转账与合规程序

电汇留下完整的转账记录，以后在美国说明资金来源也方便。几笔大钱（卖房款、大额取款）先问清楚两边银行的电汇限额和到账时间。

六、到了美国，这些账户就是「境外账户」

成为美国税务居民后，加拿大的每一个账户在美国都是境外金融账户：

合计超过 1 万美元，要报 FBAR；资产够门槛的，还要附 8938。见 [[xb-e2-tax-residency]]。
普通账户和 TFSA 里的加拿大共同基金、ETF，在美国可能是 PFIC。见 [[xb-e2-nonreg]] 和 [[xb-e2-tfsa]]。
RRSP、RRIF 在美国联邦层面怎么递延，见 [[xb-e2-rrsp-rrif]]。

七、动作表

时间	动作	找谁
搬家前	列清所有账户与信用卡，决定留哪个、销哪个	自己
搬家前	逐家问美国居民的账户政策（保留、买卖、网上登录、验证码），要书面答复	银行、券商、信用社
搬家前	把 CPP、OAS、退税的收款账户定下来	Service Canada、CRA My Account
搬家时	通知机构新的居民身份与地址；交身份声明、SSN，交 NR301	银行、券商
随身带钱过境	离开加拿大 1 万加元或以上向 CBSA 申报；入境美国超过 1 万美元向 CBP 申报	CBSA、CBP
每年	每个留下的账户至少一笔交易或确认一次对账单；在美国报 FBAR、8938	自己、美国 CPA

源2 源5 源7 源8

八、几个常见说法，对照原文

「账户都在网上，人在美国照样能用。」 美国的 Rule 237 豁免只管加拿大退休账户，TFSA 和普通账户要看机构政策。源1

「加拿大的账户，IRS 不会知道。」 加拿大的金融机构每年向 CRA 报告美国账户持有人，CRA 依协定交给美国。源2

「RRSP 不在机构报告里，所以美国也不用报。」 机构报告排除注册账户，你本人的 FBAR、8938 申报另算。源2

「过境带钱有上限。」 CBSA 和美国海关要求的是申报，门槛分别是 1 万加元和 1 万美元。源7 源8

同系列

[[xb-e2-tax-residency]]：搬家那年两边各从哪天把你当居民，FBAR、8938 的门槛
[[xb-e2-rrsp-rrif]]：RRSP、RRIF 在美国怎么递延
[[xb-e2-tfsa]]：TFSA 留还是取
[[xb-e2-nonreg]]：普通账户、出境税与 PFIC
[[xb-e2-us]]：到美国头一年要办的事

账户这一格的难处在于碎：每家机构的规矩不一样，答案都在电话那头。动身之前用一个下午把每个账户问清楚、留下书面答复，比到了美国隔着边境补救省事得多。

拓展阅读

保险公司RRSP/TFSA vs 银行注册账户…：同版块的保险帖，同样围绕注册账户，往深里读接这一篇。
你是美国税务居民吗？绿卡测试、183天公式与条约豁免完全解析：还是美国税务居民，同版块的另一篇税务福利帖。
RRSP和TFSA对美国人来说是什么？…：同版块的税务福利帖，同样围绕申报义务，往深里读接这一篇。
带着 RESP 搬到美国：IRS 免的是境外信托信息申报…：Bachelor本科学位课程的站内帖，另一条线上和 IRS 挨着的一篇。
搬去美国前，CRA要你“假装卖掉”所有资产——离境税到底怎么算？：换个版块看搬去美国：加拿大·签证与移民的签证帖。