周家最近在加拿大陪孩子读书，夫妻两人的情况有点特殊：一部分收入来自海外，但本年全年按加拿大税务居民处理，海外部分已经折成加元计入家庭收入。周家39岁的受益人本人已有有效DTC，且本例没有美国纳税义务，夫妻俩开始研究RDSP：如果存一笔钱进去，政府到底会跟多少？这笔钱是不是随时都能拿出来？ 先说这个固定情景里的结果：周家存入 RDSP 一千元，可以拿到 CDSG grant 两千五百元，bond 是零元。配套取决于RDSP的适用收入、供款金额和资格条件，海外部分已经折成加元计入家庭收入。这个例子是假设条件下的假设情景，实际家庭需要按自己的居民身份、收入申报和 DTC 状态核对。
一千元为什么换来两千五百元 grant
RDSP 里的政府配套主要看 CDSG 的配比规则。
周家的受益人及配偶各有五万适用收入，家庭适用收入合计十万元。这个收入水平在本例中仍然符合增强配比条件，所以供款可以按照较高比例获得 grant。
具体来看，前一部分五百元供款，政府按三倍配比，得到一千五百元 grant；后一部分五百元供款，政府按两倍配比，得到一千元 grant。合计就是两千五百元。
这里容易误解的一点是，RDSP 的 grant 不是简单的“存多少返多少”。它取决于适用收入基年的收入档位、供款金额以及剩余权益。2026年补助依据2024年收入，本例将基年家庭收入也固定为100000加元。规则里还有较高收入档的配比方式，但不能直接套在周家的情况上。
另外，RDSP 本身还有终身私人供款与 rollover 合计上限200000加元。CDSG 终身上限是七万元。也就是说，政府配套存在长期累计空间，但每年的实际金额仍然要看当年资格。
为什么 bond 是零元
很多新移民家庭会同时关注 bond，因为 bond 有一个特点：即使不供款，也可能获得。
但周家的例子拿不到 bond，原因在于家庭收入不属于 bond 对应的低收入范围。本例中的家庭适用收入是十万元，而 CDSB bond 规则中的完整领取条件需要看收入分段。
所以，周家适用家庭收入已超过bond的归零线58523加元，因此bond为0。
这也是陪读家庭经常忽略的一点：居民身份、报税情况和规定的家庭收入口径，共同决定海外收入如何计入。
钱为什么要放比较久
RDSP的设计目标是长期残障保障。
在周家的情景里，供款发生后，补助入账，然后账户继续累积。假设之后不再继续供款，只继续持有，到第19年末、受益人57岁时余额为7090.36加元，第20年末、58岁时为7373.97加元。
这里的账户变化来自假设中的投资增长，不代表一定会得到这样的实际回报。计算采用固定4%年回报，年末供款及补助入账后次年开始计收益；收入和规则固定，未计费用、折现、通胀、省级福利及DTC转让。期间没有提款，期末资产未扣未来税。
真正需要注意的是政府补助背后的锁定机制。一般情况下，如果提前从 RDSP 取款，过去一定期限内收到的政府补助和 bond 可能需要退回。
规则是：一般 DAP 提款涉及过去十年内政府补助回收，一般回收额取提款金额的3倍、相关资产和援助留存额（AHA）中的最小额；按实际入账日和已退金额核对。失去DTC等特殊情况另核。六十岁当年起属于例外情况。
所以，政府配套与投资增长适合用来积累长期资产，提款时仍需核算限制与税款。
什么情况下这笔账会反过来
很多人只看到“存一千，政府给两千五”，但忽略了提款阶段。
RDSP 取款时，私人本金和政府部分处理方式不同。政府补助、bond 以及账户增长部分，会影响未来提款年度的收入计算。提款年份受益人的其他收入会影响所得税。RDSP应税部分在CCB、GST/HST/CGEB、CWB和OAS回收收入测试中有排除；省级福利、住房及照护项目须另核。
另外，如果受益人在实际供款时已经成为非居民，就不能继续套用居民供款例子。配偶是否在海外，也不代表那部分收入可以自动忽略。
还有一种情况是，家庭原本计划短期离开加拿大，或者无法长期保持 DTC 等条件，那么提前取款带来的政府补助回收风险，会改变最初看起来很有吸引力的配套效果。
居民资格决定供款能否继续，适用家庭收入决定补助档位，提款时间及其他收入决定取用时的后果。
对于陪读家庭或者有海外收入的家庭，一个简单判断方法是：如果这笔钱本来就是给受益人长期使用，而且家庭能够接受长期放置，那么政府配套通常才有意义；如果目标是短期周转，就要先把提前提款可能带来的回收和收入影响算进去。
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