【2026政策变化速查】EI/CPP/OAS/RRSP/TFSA/CDCP——所有重要数字一表汇总

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【2026政策变化速查】EI/CPP/OAS/RRSP/TFSA/CDCP——所有重要数字一表汇总

开头：一个真实的华人在加拿大的困惑

这位投保人刚在多伦多稳定工作一年，今年开始琢磨社保和储蓄的事。她问我：“2026年养老金到底交多少？我要不要多供养老金账户？牙齿保险今年能报多少钱？”

听起来是小问题，但答案涉及七八个不同的政府项目，每个项目的数字都在变，搞不清楚就容易漏钱或多缴税。我就把2026年加拿大所有重要的社保和储蓄数字整理出来，这样你也不用像这位投保人一样到处找资料。

一、工作时期必须搞清楚的保费和缴费上限

就业保险（EI）—— 你的工资要扣多少？

你的每张工资单上都能看到EI这一行。根据加拿大就业和社会发展部（ESDC）2026年的数据，这笔钱的上限变了：

最高周失业津贴 从2025年的695块，现在涨到了729块。啥意思？就是你失业了，每周能领的最多就是这个数。

算起来，最高可保险年收入 2026年是68,900块。你的雇主和你各掏一份，按照比例计算：

  • 魁北克以外的地区（包括安大略、BC等）：个人缴费率1.63%，算下来最多每年交1,123块
  • 魁北克地区：个人缴费率1.30%，每年最多交895块

说白了，你赚得越多，交的EI越多，但总额有上限。超过68,900块的收入就不用再交EI了。

CPP —— 养老金缴费有两层，千万别搞混

很多人搞不明白为啥CPP要分两个"天花板"。根据加拿大税务局（CRA）2026年的规定，确实是这样：

第一层（YMPE - Year’s Maximum Pensionable Earnings）：

  • 上限是74,600块（2025年是71,300块，又涨了）
  • 缴费率5.95%，个人最多交4,230块
  • 这层对应你退休后的基础养老金

第二层（YAMPE - Year’s Additional Maximum Pensionable Earnings）：

  • 上限是85,000块（从YMPE的74,600块一直到85,000块）
  • 缴费率4.00%，个人最多交416块
  • 这是2019年才加上的新层级，给高收入人群额外的养老保障

有个细节常被忽视：CPP还有个基础豁免额，保持在3,500块，意思是年收入不足3,500块就不用交CPP。

这两层加起来，一个年薪85,000块的人，2026年CPP最多要交4,646块（自己掏的，雇主也掏一样的）。

二、退休后能拿多少钱？一个很现实的问题

养老金（CPP）—— 65岁开始的现金

CPP能拿多少，取决于你缴费了多少年。根据加拿大税务局（CRA）的2026年数据，正常65岁领，满额是每月1,507.65块。

但要注意两点：

  1. 不是所有人都能领满额。你需要在加拿大交了39年的CPP才行。移民来晚了的人，可能拿不到这个数字。

  2. 你可以提前或延后领。从60岁开始就能领，但会打折；等到70岁才领，会加成。具体怎么算，得根据你自己的情况。

2026年CPP变化不大，主要是起算的"天花板"（YMPE）涨到了74,600块，意味着缴费基数更大，未来的养老金可能会相应提高。

老年金（OAS）—— 政府另外送你的钱

这个和CPP不一样，OAS不看你缴过多少，看的是你的年收入。65岁之后，只要你符合条件，政府就会每个月给你一笔钱。

根据加拿大服务部门（Service Canada）的2026年数据：

65到74岁： 最高每月742.31块
75岁及以上： 最高每月816.54块（比65-74岁多10%，这是2022年才加上的永久性提高）

但有个"追回"规则（行话叫Clawback）：

  • 追回开始的年收入阈值：95,323块（净收入，不是总收入）
  • 如果你的净收入超过这个数，每超过1块就要退回OAS的0.15块
  • 完全拿不到的收入阈值：65-74岁是154,708块，75岁及以上是160,647块

说人话就是：如果你是65岁刚退休，年收入在95,323到154,708块之间，政府会慢慢扣回你的OAS，直到扣完为止。收入越高扣得越多。

这对很多有分红或投资收益的人很关键，因为这些收入也算进去。

三、储蓄账户的新上限 —— 2026年你能存多少？

RRSP —— 养老储蓄的终极黑科技

RRSP是注册退休储蓄计划，最大的好处是你存进去的钱能抵税。根据加拿大税务局（CRA）的2026年规定：

年度缴费上限：33,810块（2025年是32,490块）

但要注意，这个33,810块不是你想存多少就存多少，真正的上限是：上一年度收入的18%，和33,810块中较小的那个数。

比如你去年年薪50,000块，上年收入的18%是9,000块，远少于33,810块，所以你最多能供9,000块到RRSP里。只有年薪超过187,833块（33,810÷18%）的人，才能供满33,810块。

为什么要存RRSP？ 存进去的钱能在那一年抵税，意味着你当年的应税收入减少了，缴的税也就少了。但取出来的时候要缴税，所以策略很重要。

2026年的上限相比2025年又涨了1,320块，这是因为去年通胀还在，所以政府每年都会调这个数字。

TFSA —— 零税的储蓄神器

TFSA（纳税担保储蓄账户）比RRSP更灵活，存进去的钱不能抵税，但增值和取出都不用缴税，这在加拿大是独一无二的。

根据加拿大税务局（CRA）的规定：

2026年年度供款限额：7,000块

这是年度限额，不是一次性的。你每年都能供7,000块，一直供到死（只要还活着就能供）。而且，当年没用上的额度，还能结转到下一年。

从2009年TFSA开设以来，供款限额有过调整。根据CRA的2024-2025年历史数据，从2009-2012年是5,000块，2013-2014年是5,500块，2015年起回到7,000块。所以如果你从2009年开始有账户并一直在供，到2026年累计最高能存109,000块（这是2024-2026基数的累计）。这个数字会每5年按通胀调整一次（按5块的倍数）。

TFSA vs RRSP，怎么选？ 简单判断：

  • 现在收入高，想抵税？优先供RRSP
  • 短期内可能需要用这笔钱？优先存TFSA（取出零税）
  • 有闲钱不差税钱？两个都供

四、2026年的新福利 —— 牙齿和汽车保险的大变化

加拿大牙科保健计划（CDCP）—— 全员覆盖启动

从2024年起，加拿大推出了一个重磅政策——加拿大牙科保健计划（CDCP），直接打破了原来"牙科要自己掏钱"的局面。根据加拿大卫生部（Health Canada）的2026年数据，这是第一次加拿大有了全国范围的牙科保险。

只要你是18到64岁、没有私人牙齿保险、符合收入要求，政府就给你报牙费。

报销比例取决于你的家庭净收入：

家庭净收入 报销比例 自己掏
低于70,000块 100% 0%
70,000-79,999块 60% 40%
80,000-89,999块 40% 60%
90,000块及以上 不符合 —

怎么报销？ 不是政府直接给你钱，而是你先去看牙医，然后按照CDCP规定的标准费用比例报销。比如说一个洗牙在CDCP标准里定价100块，你的收入等级是60%报销，那政府就给你60块，你自己掏40块。

有个细节要注意： 公务员和有私人团队保险的人通常不符合CDCP资格。CDCP是为没保险的人设计的。

官方说CDCP的报销上限没有固定金额，但覆盖的项目和频率是有规定的（比如洗牙每年最多两次）。如果你有贵的治疗项目，可能需要自己掏不少钱。

安省汽车保险2026年改革 —— 你的保费可能要重新算

从2026年7月1日开始，安大略省的汽车保险制度大改。根据安大略金融服务管理局（FSRA）的规定，变化有这么几个：

从"全包"变成"核心+选配"：

以前是汽车保险包含所有项目。现在分成两部分：

  1. 必须买的核心项目：医疗、康复和护理费用，标准上限保持65,000块（非灾难性事故）
  2. 得主动选的选配项目：收入补偿、家务协助、看护人费用这些，你不勾选就没有

这意味着什么？如果你出了事故，医疗和康复的保险覆盖还在，但如果你想要因为受伤无法工作而补偿收入（Income Replacement），得额外付钱加上这个项目。

"第一赔付人"规则改变了：

以前是你的职场商业保险先赔，然后才是汽车保险补充。现在反过来，汽车保险成了医疗费用的首位赔付者。这个改变对有职场保险的人很关键，因为现在汽车事故的医疗费会直接从汽车保险里报销。

这个改革的目的是想让保费更透明、更个性化，但实际效果是有些人的保费可能降低，有些人可能升高（取决于你选的是什么项目）。

五、一张表看懂2024-2026年的数字变化

项目 2024年 2025年 2026年 变化情况
EI最高周给付额 668块 695块 729块 ↑ 稳定增长
EI最高可保险收入 63,200块 66,800块 68,900块 ↑ 跟着通胀走
CPP最高月退休金(65岁) 1,364块 1,433块 1,507.65块 ↑ 逐年提高
CPP第一天花板(YMPE) 68,500块 71,300块 74,600块 ↑ 高收入人群受益
CPP第二天花板(YAMPE) 80,500块 81,200块 85,000块 ↑ 补充养老层增加
OAS最高月给付(65-74岁) 713块 728块 742块 ↑ 按通胀调整
OAS追回阈值 92,997块 94,997块 95,323块 ↑ 高收入人群的分界线
RRSP年度上限 31,560块 32,490块 33,810块 ↑ 每年调整
TFSA年度供款 7,000块 7,000块 7,000块 → 保持不变

表格来源： 根据加拿大税务局(CRA)、加拿大就业和社会发展部(ESDC)、加拿大服务部门、加拿大卫生部、安大略金融服务管理局(FSRA) 2024-2026年公开发布的数据。

六、实际场景 —— 这些数字怎么用？

场景1：新移民，刚开始工作

你的年薪50,000块。根据加拿大就业和社会发展部（ESDC）和加拿大税务局（CRA）的规定：

  • EI要交： 50,000块的1.63% = 815块（全年，加上雇主的815块）
  • CPP要交： (50,000 - 3,500) × 5.95% = 2,767块个人，雇主也是2,767块
  • 能供RRSP： 50,000块的18% = 9,000块（不是33,810块的上限，因为你收入低）
  • TFSA可以供： 7,000块，永远不用缴税

建议： 先存3,000到4,000块TFSA作为应急基金，剩下存进RRSP抵税。这样既有急用的钱（TFSA取出零税），又能降低当年的税（RRSP抵税）。

场景2：高收入者，考虑退休规划

年薪120,000块。根据2026年的规定：

  • CPP两层都要交满：

    • 第一层：(74,600 - 3,500) × 5.95% = 4,230块
    • 第二层：(85,000 - 74,600) × 4.00% = 416块
    • 合计：4,646块

  • RRSP能供多少： 120,000块的18% = 21,600块（这是真实上限，因为21,600块小于33,810块的法定上限。只有年薪达到187,833块时，才能供满33,810块的上限）

  • 75岁会拿OAS： 根据2026年的数据，如果没有太高的其他收入，75岁之后能拿每月816.54块，在收入不超过160,647块的情况下不用担心追回

  • 退休后的税务规划： 年薪120,000块的人可以把这笔钱在工作期间尽量存进RRSP，到了收入下降的退休年份再取出来，这样能避免很多税。

场景3：自雇人士，两个账户都要自己操心

自营业，去年年收入80,000块。问题是：要交多少CPP和EI？

  • EI： 自营业通常可以选择不交EI（不是强制的），所以可以跳过
  • CPP： 必须交，而且自己要交两份（雇主+雇员）。根据加拿大税务局（CRA）的规则，CPP起算基数是(80,000 - 3,500) × 9.9% = 7,623块（两倍的5.95%）
  • RRSP： 根据CRA的规定，自营业可以按收入的18%供RRSP，但要减去一半的CPP缴费。具体是 (80,000 - 3,500 - 7,623/2) × 18% = 13,245块

建议： 自营业一定要咨询税务会计，因为还涉及Gross Revenue的问题，有可能能供更多。

七、常见误区，别踩坑

误区1：RRSP和TFSA一样，随时能取

不一样。RRSP取出来的时候要缴税，当年就得算成收入。TFSA不管什么时候取都不缴税。所以RRSP适合存久一点，TFSA适合存应急钱。

误区2：CPP缴费越多越好

不对。CPP的好处是保证的，也就是活得越久赚得越多。但如果你身体不好，可能活不到80岁，那提前领CPP（从60岁开始）可能对你更划算。这个得根据自己的寿命预期来判断。

误区3：OAS是所有人都能拿

错。OAS只有在加拿大住够十年以上，而且满足income test的人才能拿。移民来晚的人可能拿不到。而且高收入人群会被追回，上限很明确。

误区4：牙齿保险CDCP报销就是全免费

不是。CDCP只报销一部分，而且覆盖的项目和频率是有限的。高价位的治疗（比如种植牙），可能只报销一点点。具体要问牙医诊所。

误区5：安省汽车保险改革对所有人都是好事

不一定。改革是想让保费更透明，但如果你原来有好的职场保险，现在可能会因为"第一赔付人"规则的改变而被影响。而且如果你忘了勾选某个选配项目，关键时候可能没有保障。

八、官方资源，遇到问题去这里查

  • EI信息： Canada.ca - Employment Insurance 页面，或直接拨 1-833-550-0160
  • CPP和RRSP： Canada.ca 上的 CRA 部分，或登陆 My Service Account
  • OAS 信息和金额查询： Service Canada 官网，或拨 1-833-537-4342
  • CDCP 申请和更新： Health Canada 官网，或联系你的家庭医生
  • 安省汽车保险改革详情： FSRA 官网（fsrao.ca），或拨 1-833-999-3722

写在最后

2026年加拿大的社保政策还在不断变，但万变不离其宗：EI 和 CPP 是工作期间强制的，养老要靠OAS和自己的储蓄，RRSP和TFSA是两个不同策略的储蓄工具，牙齿和汽车保险也越来越在变。

重点是，别等到要用的时候才去查，现在花十分钟搞清楚这些数字，能省下你后来一堆麻烦。像这位投保人一样有困惑很正常，但解决困惑就这么简单——整理好数字，对号入座，根据自己的收入和目标来规划。

如果你的情况比较复杂（比如跨国工作、自营业、大笔投资收入），建议去咨询有执照的财务规划师或税务会计，他们能根据你的具体情况给出更个性化的建议。记住，这篇文章只是起点，不是终点。

免责声明

这篇是AI帮忙整理的，所有内容仅供参考。加拿大的社保政策、保险规则和税务规定经常在变，以各联邦部门和省政府的官方网站为准。官网上的数字永远比这篇文章更新。大事要咨询有执照的财务顾问或税务会计，别只看网上攻略就做决定。关键的政策信息来源应该是加拿大税务局（CRA）、加拿大就业和社会发展部（ESDC）、加拿大服务部门（Service Canada）、加拿大卫生部（Health Canada）以及各省金融服务管理局的官方公告。飞出国论坛不承担因使用本文信息导致的任何损失。